Wat zijn de verschillende soorten van fiscaal aftrekbaar spaarrekeningen?

De meest populaire vormen van fiscaal aftrekbare spaarrekeningen zijn de IRA en de Roth IRA. Deze werken op verschillende manieren, met de fiscale aftrek van toepassing zijn op de bijdragen in het eerste geval en opnames in het laatste geval. Er is ook een speciale spaarplan voor de kosten van het hoger onderwijs die een verscheidenheid van fiscale voordelen biedt.

Een populaire vorm van fiscaal aftrekbaar spaarrekening is de IRA of de individuele pensioen-account. In de oorspronkelijke vorm, bekend als een traditionele IRA, bijdragen zijn fiscaal aftrekbaar. Dit betekent dat een persoon verdiende $ 40.000 $ (USD) die betaalt $ 2000 USD in een IRA zal betalen inkomstenbelasting over het jaar, alsof hij verdiende $ 38.000 USD. De persoon niet te betalen belasting over het fonds, totdat hij met pensioen gaat en begint met het maken van opnames. Dit geld wordt dan beschouwd als een deel van zijn inkomen voor dat jaar en is onderworpen aan de inkomstenbelasting.

De contrasterende type fiscaal aftrekbaar besparingen staat bekend als de Roth IRA, genoemd naar de politicus die de wetgeving oprichting ervan gesponsord. Het keert de fiscale proces, wat betekent dat de bijdragen aan het fonds zijn niet fiscaal aftrekbaar, maar de opnames bij pensionering zijn. Dit zou normaal gesproken een voordeel voor iemand die in een hogere belastingschijf bij het maken van de opnames dan bij het maken van de bijdragen zijn.

Een ander belangrijk verschil tussen de twee soorten IRA is leeftijdsbeperkingen. Met een traditionele IRA, is er een 10% boete voor het onttrekken van geld uit het fonds voor de leeftijd van 59 en een half, behoudens enkele uitzonderingen met betrekking tot onderwijs, gezondheidszorg, of thuis aankopen kosten. Een traditionele IRA houder moet ook beginnen om wat geld bij draaien van 70 en een half terug te trekken uit het fonds, en moet een minimale onttrekking aan het fonds elk jaar na dat, op basis van een glijdende schaal formule te maken. Hoewel er nog steeds terugtrekking beperkingen op een Roth IRA in bepaalde situaties, zijn ze minder streng zijn dan die in verband met een traditionele IRA. Dit kan een voordeel zijn als, bijvoorbeeld, de persoon niet in de behoefte van de inkomsten op de leeftijd van 70 en een half, en zou liever het geld worden gegeven een langere kans om te groeien, belastingvrij.

Ouders willen om geld te besparen om te helpen bij de financiering universitair onderwijs van hun kind kan gebruik maken van een fiscaal aftrekbaar spaarrekening bekend als een 529 plan, vernoemd naar de desbetreffende afdeling van de Amerikaanse belastingwetgeving. Dergelijke plannen hebben belangrijke fiscale voordelen. De persoon die in het plan kunnen de betalingen aftrekken van zijn belastbaar inkomen van het jaar. De groei van het geld in het plan uit beleggingen wordt niet belast. En de student meestal geen belasting betalen na ontvangst van het geld, zolang het wordt besteed aan goedgekeurd college-gerelateerde kosten, zoals collegegeld, accommodatie of apparatuur.

  • In de VS, IRAS zijn een veel voorkomende vorm van pensioen fonds.
  • Een fiscaal aftrekbaar spaarrekening kan helpen ouders sparen voor hbo-opleiding van hun kind.
  • De 529 plan helpt studenten te besparen voor het college.