Wat is een Cooke Ratio?

De Cooke-ratio is een manier van het berekenen hoeveel kapitaal een bank in relatie tot de risicovolle activa heeft. In theorie aangeeft hoe goed beschermd de bank tegen risico. De Cooke-ratio werd ooit gebruikt om een ​​wettelijk minimum cijfer voor banken berekenen, maar werd vervangen in 2006 met wat werd beschouwd als een eerlijker berekeningsmethode.

Doel van de Cooke verhouding verband met de inherente risico van de weg veel van het geld in een banksysteem bestaat pas als getallen op papier niet als werkelijke geld. Het is ontworpen om rekening te houden met het feit dat de activa van een bank zijn er in twee vormen. De eerste is de hoofdstad, die het geld in zijn bezit plus materiële activa zoals gebouwen dekt. De tweede is de risicovolle activa, die bestaat uit geld dat is geleend aan leners en is niet gegarandeerd terug te krijgen als kredietnemers in gebreke blijft. In theorie, hoe hoger de verhouding van kapitaal aan risicovolle activa, hoe lager de kans op een bank wordt bedreigd door een lager dan verwachte niveaus van terugbetaling van de kredietnemers.

De Cooke-ratio is vernoemd naar WP Cooke, de voorzitter van het Bazels Comité van Bankentoezicht tussen 1988 en 1991. Dit is een internationale organisatie die wereldwijd standaarden ontworpen om buitensporige risico's in het bankwezen te elimineren zet. In 1988 heeft de commissie bereikte het Bazelse Akkoord, die banken verplicht om een ​​Cooke ratio van 8% te handhaven.

De Cooke-ratio berekening werkt op een risicogewogen basis. Dit betekent dat de risicovolle activa cijfer is niet alleen een totaal van de activa. In plaats daarvan wordt elk actief geplaatst in een van de vijf categorieën en het totaal van de activa in die categorie worden vermenigvuldigd met een bepaald percentage. Zo worden leningen aan de nationale regering in eigen land van de bank zo veilig geacht dat de categorie totaal wordt vermenigvuldigd met 0%, wat betekent dat deze activa daadwerkelijk worden genegeerd. Risicovollere leningen vallen in de 10%, wordt 20%, 50% en 100% categorieën, wat betekent dat sommige of alle van de waarde van de activa opgenomen in de algemene totaal.

In de loop van de volgende jaren, critici van de Cooke Ratio geklaagd dat deze categorieën waren te simplistisch. Met name banken betoogd dat het systeem verondersteld alle leningen in een bepaalde categorie had hetzelfde niveau van het risico, ongeacht de kredietnemer. In reactie, ambtenaren stelden de McDonagh ratio, vernoemd naar een opvolger van Cooke als voorzitter Comité van Bazel. De McDonagh verhouding behoudt dezelfde vijf categorieën, maar kunnen banken tweaken de waardering van de individuele activa op basis van eigen beoordeling van de specifieke kredietnemer van de bank. De McDonagh verhouding nam als de officiële methode voor het Bazelse Akkoord doeleinden vanaf het begin van 2007.